8月26日，国家医保局发文，对《关于建立健全职工基本医疗保险门诊共济保障机制的指导意见（征求意见稿）》（以下简称《征求意见稿》）公开征求意见。《征求意见稿》的核心内容主要有三条：一是改革个人帐户计入办法；二是增强门诊共济保障能力；三是规范个人帐户的使用范围。应该说，条条切中利弊，直指3.3亿参保人员的切身利益，那么，对于普通的参保者而言，本次医保个人账户改革到底得失几何？
我们先算一笔账，医保的主要使用对象为中老年人，我们以某企业退休职工月工资3000元为例，改革前，每月计入个人医保账户的医保资金约为退休工资的4%，即每个月可自已支配的医保资金为120元，假设这120元，可基本满足每个月个人基本药物的费用开支。改革后，计入个人医保账户的比例调整为退休工资的2%，即每个月个人可自由支配的医保资金为60元，仍然以每个月花费120元的药费计算：第一种情况，个人账户的60元，就近到药店购药，另外60元去医院使用门诊统筹，报销比例50%，个人需自掏腰包另外再支付30元；第二种情况，因为看病难，老年人无法或不愿去医院，个人账户的60元在药店使用后，个人自掏腰包另外再支付60元；第三种情况，参保者的全部用药需求均去医院门诊使用统筹报销，统筹和个人各支付60元，改革前后，看似并未增加参保者个人的经济负担。可是，在零售药店行业已经非常发达，“小病去药店，大病上医院”已经形成社会共识的今天，人人都知道的一个事实就是，医院人满为患，不到万不得已，没有人会愿意去医院，往返路费、时间成本先不说，在人山人海的医院，排队挂号、问诊、检查、开单、取药……一个个流程下来，年轻人尚且身心疲惫，又更何况老年人呢？
个人账户的资金由个人自己管理，小病小痛自己就近在药店就解决了，自己的钱，精打细算，存起来，节约着用，年轻时存钱，老年时用，这是中国人的优良传统，在过去个人账户资金相对充足的情况下，我们的个人账户每年还能有一些结余，而一旦个人账户的钱划入统筹账户，变成公共资金，实行门诊共济，大家还会精打细算吗？为了能统筹报销和个人健康，大多数的人会想着如何多花钱，如何更多地占用公共资源。原本在药店就解决小病小痛的人，或将大量地涌入医院，使本已人满为患的医院，负担更重，看病难上加难，而与此同时，医院门诊从医生个人和本单位的利益出发，会否出现过度医疗？参保人为了达到报销和个人健康的目的，又会否主动要求“大检查”、“小病大治”？
这样的情况一旦发生，必将形成社会各方共输的局面，参保人看病更难了，医疗负担更重了；医院门诊应接不暇，不再有精力开展大病、特病、疑难病的研究和诊治，整体医疗水平下降了；统筹基金的使用从住院部延伸到门诊，加上病患猛增和过度医疗，将犹如开阐的洪水，整个国家的医疗资源更加紧张了，国家的财政负担亦将大幅的增加。
医疗保障体系是整个社会保障体系的重要组成部分，我国现行的城镇职工医保制度已延续20多年，完成了从劳保医疗、公费医疗向职工医疗保险的制度转型，在全球第一人口大国基本实现全民医疗保障。诚然，医保个人账户存在一些不规范的问题，比如超范围刷卡、违规套现等情形，但这些不规范的情况，在国家医保局组建后，通过加大监管力度，规范监管标准，个人账户的使用得到了很大的规范，后期仍可以通过制度建设和信息技术的完善，更好的管控个人账户的使用。而同时，上述不规范的情况在统筹账户的使用中更加严重，虚设床位、套保套现等情况常有发生，其违规的隐蔽性更高，数额也更大。
如何从切实提升人民群众的获得感和幸福感出发，围绕以“医药分开”为总体方向的国家医改大局和“健康中国”国家战略，进行城镇职工医保制度的变革，任重道远，然重中之重，需慎之又慎的，正是医保个人账户，对于普通老百姓而言，个人账户就是老年人的“保命钱”啦！
人的一生中，年轻时身体健康又有储蓄能力，到年老时既缺乏挣钱能力又易多发疾病，正是为了保障老年人的医疗和用药需求，国家强制建立了城镇职工医保个人账户，鼓励年轻时储蓄医疗费用为老年时使用，这种个人医疗费用的纵向积累和调剂，符合中国历来传统，也广为接受。如何维护个人账户资金安全，引导个人账户资金的合理使用，政府部门还应加强宣传、舆论引导和制度建设。
